本記事では、そもそもiDeCoがどんな制度なのか、基本的な知識からiDeCoの始め方まで一気に解説していきます！

iDeCoとは？

老後資金を積み立てる制度

iDeCo（イデコ）とは、「自分でお金を積み立てて、老後のための年金をつくる制度」のことで、正式名称は「個人型確定拠出年金」といいます。

iDeCoは資産形成を後押しする国の制度であり、もらえる年金や退職金が減っている背景から自分で老後資金を蓄えられるよう誕生した制度です。

国が用意する年金に加えて、自分で準備するiDeCoを組み合わせることで、より安心した老後資金づくりが可能になります。

iDeCoの仕組み

iDeCoは自分で金額を決めて掛金を払い、預金や投資信託など自分が選んだ商品で運用した後、原則60歳以降に年金または一時金で受け取ります。

iDeCoで運用できる商品は？

iDeCoで運用できる商品は、元本確保商品と投資信託の2つに大きく分類され、運用商品の組合せや配分は自分で決めることができます。
リスクを分散しながら運用し、自分の考えに合わせた分散投資を行うことができます。

iDeCoのメリット

メリット①
所得税・住民税が軽減できる（節税対策）

iDeCoは掛金や年収に応じて所得・住民税が減税されます。

例えば年収600万円の会社員の方が毎月2万円を20年間積み立てた場合、年間で24万円、20年間で94万円も節税になります！

メリット②
運用利益にかかる税金は0円（非課税）

本来、株式や投資信託などの金融商品に投資した場合、出た利益に対して約20％は税金でもっていかれてしまうのですが、iDeCoで運用した場合、税金が一切かからないため利益をまるまる受け取ることができます。

メリット③
お金を受取る時にも税制優遇がある

iDeCoで積み立てた資金は、受け取り方によって適用される控除が異なります。

・一時金（一括受取）：退職金と同じ扱いになり「退職所得控除」が適用されます。

・年金形式（分割受取）：公的年金と同じ扱いになり「公的年金等控除」が適用されます。

つまり、退職金や年金と同様に税制上の優遇を受けられる仕組みになっているのです。

iDeCoのデメリット

デメリット①
原則、60歳まで引き出すことができない

年金制度の一種のため、引出しは原則60歳以降となります。
一見デメリットに思えますが、お金があるとついつい使ってしまう、という方でも確実に積立できるので、将来のためのお金を準備するためにはむしろプラスになるととらえましょう。

デメリット②
掛金に制限がある

iDeCoは掛金がすべて所得控除の対象になるため大きな節税メリットがありますが、誰でも好きな金額を積み立てられるわけではありません。

掛金の上限は、国民年金の加入状況や、勤務先で企業年金があるかどうかによって異なるため確認しておきましょう。

iDeCoはメリット・デメリットありますが、上記の通り基本的にメリットの方が遥かに多いです。
iDeCoを賢く利用することで将来に向けて資産形成することが可能です！

NISAとの違いは？

NISAとiDeCoの違いは、資産形成の目的にあります。
NISAとは「少額投資非課税制度」のことで、家計のなかでの安定的な資産形成が主な目的です。
iDeCoは先述した通り主に老後資金を準備するのが目的です。
また、大きな違いとしては、iDeCoは掛金がすべて所得税・住民税控除の対象になりますが、NISAにはそのような制度はありません。